代理記賬公司做賬流程，記賬公司月度核算流程:

    1、根據出納上繳的各種原始憑證進行審核，審核無誤后，準備記賬憑證。

    2.根據記賬憑證登記各種明細賬

    3.月末，計提、攤銷、結轉相關成本費用，匯總所有記賬憑證，編制記賬憑證匯總表，根據記賬憑證匯總表登記總賬

    4.結賬和對賬。與賬目和憑證、賬目和賬目、賬目和事實保持一致。

    5.編制數字準確、內容完整的會計報表，并進行分析和說明。

    6.裝訂會計憑證并妥善保管。

    1.采購貸:原材料/庫存商品應交稅費-應交增值稅(進項稅)貸:庫存現金/銀行存款/應付賬款

    2.借款材料:生產成本借款:原材料

    3.應計工資:生產成本/制造費用/管理費用貸款:應付給員工的工資-工資和其他應付款-社會保障和個稅

    4.已發生的公用事業、機械和材料消耗等。借:制造費用貸:現金/銀行存款/應付賬款

    5.折舊借方:制造費用(車間)、管理費用(管理部門)、營業費用(銷售部門)、貸款:累計折舊

    6.月末結轉制造費用:生產成本-甲產品生產成本-乙產品借款:制造費用

    7.月末結轉完工入庫產品借方:庫存商品貸方:生產成本

    8.銷售收入借款:庫存現金/銀行存款/應收賬款借款:主營業務收入應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)

9.月末計提附加稅(本科目不核算增值稅):應繳納主營業務稅和附加貸款